Аккредитив что это простым языком Безотзывный аккредитив представляет собой такой договор, который можно отменить только с.

Аккредитив: что это такое простыми словами? Виды аккредитивов.

Граждане, сотрудничающие с банковскими учреждениями, могут столкнуться с таким понятием, как аккредитив. Что это простыми словами пояснить сложно, поскольку термин специфический и используется в экономической сфере. Но сегодняшний материал призван дать читателю понятие, что такое аккредитив, как происходит его расчет и какие виды аккредитивов выделяют.

Что это?

В первую очередь необходимо разобраться в том, что такое аккредитив. Фактически, это поручение финансового учреждения лица, являющегося плательщиком, банку, услугами которого пользуется получатель денег. В зависимости от условий этого поручения, банк может по распоряжению клиента и за его счет осуществлять платежи физическим или юридическим лицам. Это официальное определение этого термина. Но понятно оно далеко не всем, поэтому требует разъяснений.

Простыми словами аккредитив – это гарантия того, что продавец получить свои деньги от покупателя после совершения сделки, поскольку процесс передачи денежных средств будет регулироваться банками обоих участников сделки в согласии с условиями, обозначенными в поручении. Подобная форма расчета часто используется физическими и юридическими лицами при установлении новых, еще не проверенных опытом связей. Поскольку в современном мире всегда существует опасность попасть на недобросовестного партнера и потерять собственные средства, для того чтобы избежать подобного используется аккредитив. Безопасность такой формы расчета заключается в том, что после подписания контракта, все вопросы, связанные с переводом средств решаются банками сторон, что исключает возможность неуплаты.

Простым языком объяснить, как работает такая форма расчета можно на конкретном примере. После развала Советского Союза, на территории Российской Федерации действовал только один завод, изготавливающий каустическую соду. Несмотря на плохое финансовое состояние предприятия, оно продолжало отгружать свою продукцию покупателям. Чтобы обезопасить себя, большинство из них осуществило переход на аккредитивные расчеты с заводом. Благодаря этому, оплата происходила только после того, как банку представлялись документы об отгрузке. Это приводило к тому, что покупатели были уверены в получении груза, а предприятие – в получении прибыли.

В более узком смысле, аккредитивы – это бумажные расчетные документы, на основании которых ФУ обязываются переводить средства на счет другого лица, при предоставлении им документов, которые будут соответствовать прописанным в аккредитивах условиям.

Подобная форма регулируется нормативными актами. Регулирование аккредитивов происходит на основании нескольких положений Центробанка Российской Федерации и Гражданского кодекса страны.

Виды аккредитивов и их характеристики

К аккредитиву необходимо подходить осторожно. На сегодняшний день есть несколько видов этой формы расчета, и конкретный выбор зависит от стороны плательщика.

Любой аккредитив можно отнести к одному из следующих видов:

  • покрытый. Банк плательщика обязуется перечислить средства с его счета на счет получателя. Последний сможет пользоваться ими на протяжении всего времени, пока действует контракт;
  • непокрытый. В отличие от предыдущего вида, в этом случае перечисление денег не происходит. По договоренности между финансовыми учреждениями, банк получателя сам периодично списывает деньги со счета банка плательщика;
  • отзывный. Допускается изменения условий аккредитива или его полная отмена со стороны банка, если плательщик предоставит письменное распоряжение о подобных мерах. Согласования этих действий с получателей не требуется;
  • безотзывный. Без согласия получателя денег изменение условия не допускается. Безотзывный аккредитив не может быть изменен, даже если получатель частично согласен на изменения;
  • подтвержденный. Вне зависимости от того, поступили средства от банка плательщика или нет, банк получателя обязуется произвести соответствующий платеж;
  • «с красной оговоркой». Банк получателя обязуется выплатить ему определенную часть средств в качестве аванса еще до предоставления последним документов, подтверждающих факт отгрузки;
  • револьверный. Применяется в случае осуществления поставок партиями. Открывается на части платежей из общего количества средства и автоматически возобновляется по мере расчета за очередную партию товара;
  • резервный. Может использоваться, только если одна из сторон не выполнила условия сделки.

Если в условиях прописан пункт, согласно которому лицо-получатель имеет право отказаться от него до истечения срока действия договора, тогда он может это сделать в любой момент.

Расчеты аккредитивами в схеме

Форма расчетов, и все элементы, которые их касаются, должны быть прописаны в контракте аккредитива.

Договор в обязательном порядке должен включать:

  • наименования банков, участвующих в сделке, и получателя денег;
  • сумму аккредитива и его вид;
  • условие, как получатель должен быть извещен о том, что была открыта сделка;
  • условия, как плательщик должен быть извещен о номере счета, который будет использоваться для депонирования денег;
  • данные, касающиеся сроков действия аккредитива, порядка предоставления документации о предоставлении услуг, требований к оформлению необходимой документации;
  • условия произведения расчета;
  • данные об ответственности сторон в случае неисполнения взятых обязательств.

Данный перечень вмещает в себя только главные пункты, без которых нельзя заключать соответственные договора. В них, по желанию любой из сторон, могут также быть включены и другие условия. Аккредитивные платежи производятся в безналичном виде. Для этого используются аккредитивный счет плательщика и счет покупателя.

Есть еще один очень важный нюанс. Финансовое учреждение, в согласии с действующим законодательством Российской Федерации, несет полную ответственность за любое нарушение в аккредитивных расчетах. Такое состояние дел лишний раз подтверждает безопасность такой формы расчетов, поскольку гарантирует, что банк не примет неправильно оформленные документы, касающиеся факта отгрузки товара или предоставления услуг.

Поделиться:

ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Аккредитивы, особенности и условия

За короткое пребывание в банке он скопил такое количество (не) выполненных Безотзывный аккредитив (не) может быть аннулирован без согласия поставщика. 2. Объедините простые предложения в бессоюзные сложные.

Что такое резервный аккредитив?

Аккредитивы

Терминология

Перед знакомством с аккредитивом определимся в некоторых терминах:

Заявитель по аккредитиву (покупатель, импортер) — физическое или юридическое лицо, которое обращается в банк с заявлением на открытие аккредитива.

Бенефициар (продавец, экспортер) — физическое или юридическое лицо, в пользу которого открывается аккредитив;

Банк-эмитент — банк, открывающий (выставляющий) аккредитив на основании заявления, представленного заявителем по аккредитиву. В случае, если клиент Дальневосточного банка является импортером, Дальневосточный банк будет являться банком-эмитентом аккредитива.

Авизующий банк — банк, уведомляющий бенефициара об открытии в его пользу аккредитива, а также об условиях данного аккредитива. В случае, если клиент Дальневосточного банка является экспортером, Дальневосточный банк будет являться авизующим банком.

Исполняющий банк — банк, который производит платеж по аккредитиву (исполняет его) на основании выполненных бенефициаром условий аккредитива. Нередко банк-эмитент является также исполняющим банком.

Подтверждающий банк — банк, взявший на себя обязательство осуществить платеж по аккредитиву, выставленному банком-эмитентом. Обычно подтверждающим банком является банк, более известный бенефициару, чем банк-эмитент. Дальневосточный банк имеет корреспондентские отношения с крупнейшими банками США, Европы, Японии и КНР. Долгосрочное сотрудничество с данными банками позволяет положительно решать вопрос подтверждения аккредитивов Дальневосточного банка, если на этом настаивает бенефициар.

Что такое аккредитив?

Документарный аккредитив (далее аккредитив) представляет собой денежное обязательство банка-эмитента, которое по поручению заявителя по аккредитиву (покупателя, импортера) выдается в пользу бенефициара (продавца, экспортера).

По аккредитиву банк-эмитент обязуется произвести платеж или уполномочить исполняющий банк произвести платеж в пользу продавца (экспортера) при выполнении продавцом определенных условий, оговоренных в аккредитиве.

Среди основных условий аккредитива следует назвать:

  • Четкое указание наименования товара, его количество (объем), а также стоимость товара.
  • Представление коммерческих документов (например, отгрузочные документы, сертификат качества, страховой полис и т. п.), свидетельствующих о транспортировке товара импортеру.
  • Соблюдение указанного срока отгрузки товара.
  • Соблюдение условий транспортировки товара (разрешение/запрет частичной отгрузки или перегрузки товара).

В процессе работы с аккредитивом банк имеет дело не с товаром как таковым, а с документами, связанными с товаром и его транспортировкой. Именно поэтому аккредитив называется документарным.

Если по той или иной причине поставка товара не будет осуществлена, продавец (экспортер) не сможет выполнить условия аккредитива. В этом случае банк-эмитент, а следовательно и покупатель (импортер) будет освобождены от обязательства произвести платеж по данному аккредитиву.

Основными документами, регламентирующими операции по документарным аккредитивам являются:

  • «Унифицированные Правила и Обычаи для Документарных» (публикация Международной Торговой Палаты № 600; редакция 2007 г.);
  • Гражданский кодекс Российской Федерации;
  • Положение о правилах осуществления перевода денежных средств от 19 июня 2012 г. № 383-П.

Рекомендуем вам ознакомиться с данными документами. Это позволит вникнуть в детали документарных операций, в результате чего вы получите большую свободу в осуществлении таких операций.

Однако до того как вы ознакомитесь с данными документами, мы хотели бы обратить ваше внимание на некоторые существенные детали в работе по аккредитиву.

Аккредитив — это документ банка, а не импортера. Аккредитив признается в мире документом, отдельным от контракта и юридически не связанным с ним. Однако банк-эмитент открывает (выставляет) аккредитив на основании заявления импортера. А заявление, естественно, составляется на основе контракта, заключенного между импортером и экспортером. В связи с этим советуем вам при заключении контракта оговорить с продавцом детали аккредитива. Некоторые наши клиенты оговаривают в приложении к контракту проект заявление импортера на открытие аккредитива. Это позволяет избежать недоразумения между партнерами (когда выставленный аккредитив противоречит условиям контракта).

Операции с аккредитивами требуют исключительно точного языка формулировок и недвусмысленных терминов. Поэтому условия, оговариваемые в аккредитиве, должны быть сформулированы предельно ясно и четко. Покупатель и продавец должны иметь одинаковое понимание формулировок и терминов аккредитива.

Набор условий, оговариваемых в аккредитиве, весьма стандартный. Однако, если у покупателя есть особые сомнения по поводу добросовестности продавца, в аккредитив могут быть введены дополнительные условия.

Таким образом, должным образом оформленный документарный аккредитив является самой надежной формой оплаты при осуществлении коммерческих сделок.

Разновидности аккредитивов

1. Отзывной — безотзывный

Отзывным является аккредитив, который может быть изменен или аннулирован (отозван) банком-эмитентом баз согласия бенефициара. Работа по такому аккредитиву представляется рискованной для продавца, поэтому отзывной аккредитив в практике не встречается.

Безотзывным является аккредитив, который не может быть изменен или аннулирован (отозван) без согласия бенефициара. Таким образом, безотзывный аккредитив есть твердое обязательство банка — эмитента осуществить платеж по аккредитиву при выполнении бенефициаром условий аккредитива. Безотзывный аккредитив является наиболее приемлемым как для продавца, так и для покупателя.

2. Подтвержденный — неподтвержденный

Подтвержденный аккредитив требует подтверждения аккредитива подтверждающим банком (см. Определение подтверждающего банка).

Неподтвержденный аккредитив не имеет такого требования. В подтверждении аккредитива заинтересован бенефициар.

До выставления аккредитива покупатель и продавец должны согласовать приемлемый для обеих сторон банк-эмитент или подтверждающий банк.

3. Переводной аккредитив

Переводной аккредитив обычно используется при наличии посредника между продавцом (производителем) и покупателем. Такой аккредитив может быть переведен первым бенефициаром по аккредитиву (посредником) второму бенефициару (производителю), что позволит работать по аккредитиву сразу трем сторонам, участвующим в коммерческой сделке.

Задать вопрос

ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Что такое аккредитив?

Максимально подробно и простым языком о видах аккредитива, а также небольшой Итак, это была очень короткая вводная часть.

Аккредитив: что это простым языком

Содержание

Мужики! Средство для вас просто 🔥 Успейте купить по нашему промокоду со скидкой 50%, и привезут анонимно.

  • 1 Что такое аккредитив простыми словами?
  • 2 Виды аккредитивов и их характеристики
    • 2.1 Покрытый
    • 2.2 Непокрытый
    • 2.3 Отзывной
    • 2.4 Безотзывной
    • 2.5 Подтвержденный
  • 3 Аккредитивная формы расчетов – плюсы и минусы

С развитием экономических отношений между различными компаниями появилась необходимость в создании прозрачной системы взаиморасчетов за оказанные услуги либо поставку продукции. В первую очередь это связано с большими рисками фирм-участников торгового соглашения, поскольку продавец может понести потери за отгрузку продукции без оплаты, а покупатель — расстаться со своими деньгами, не получив обещанный товар.

Одним из эффективных финансовых инструментов, позволяющих избежать потери материальных ценностей или вложенных средств, является аккредитив. Он способен ускорить процесс взаиморасчетов между заинтересованными сторонами и минимизировать возможные потери. Рассмотрим, что собой представляет аккредитивная форма расчетов, какие бывают виды этого финансового инструмента и его основные особенности.

Что такое аккредитив простыми словами?

Если участники торгового соглашения являются резидентами разных стран, одной из оптимальных форм взаиморасчетов между ними будет аккредитив. Простыми словами данный финансовый инструмент можно охарактеризовать как обязательство банка-эмитента перевести определенную сумму денег в исполняющий банк по аккредитиву (бенефициар).

Расчеты осуществляются по распоряжению плательщика (за его счет) в пределах заранее оговоренной суммы при выполнении определенных обязательств получателем, которые указываются в договоре. К примеру, банк-эмитент перечисляет деньги продавцу вместо покупателя в размере стоимости доставки груза, когда он прибудет в полном объеме в указанное место. При этом покупатель обязуется вернуть средства банку с учетом комиссии (таким же образом, как при расчете за кредит).

Рассмотрим упрощенную схему на примере экспортно-импортных операций между компаниями, позволяющую проводить расчеты по аккредитиву. Компании-продавцу необходимо экспортировать груз фирме-покупателю, которая является резидентом другого государства, для чего заключается соответствующий договор. К нему в обязательном порядке прилагается подписанное обеими сторонами приложение, где имеется опись продукции, условия поставки и отсрочки обязательного платежа.

Если покупатель не имеет возможности оплатить заказанный груз по факту доставки, он обращается в банк для открытия аккредитива (предметом обращения служит указанная поставка груза в договорном соглашении). В свою очередь, банк открывает его, что является платежной гарантией для компании-продавца непосредственно до момента прибытия товара. Если покупателем выступает российская компания, данные в банк другого государства (обслуживающий фирму-продавца) об оформленном аккредитиве передаются при помощи электронной платежной системы. Как только продавец получает официально подтвержденное открытие, на склад покупателя доставляется заказанный товар (полностью либо частично, о чем стороны соглашения договариваются заранее).

По факту завершения сделки обе стороны соглашения передают в свой банк соответствующие сведения, после чего покупатель выполняет обязательства по аккредитиву. Деньги, в свою очередь, поступают в банк того государства, где находится продавец, после чего осуществляется платеж в его пользу. Покупатель при этом должен погасить всю сумму за полученный товар согласно графику (он устанавливается в соответствующем уведомлении).

Важно знать! На нашем сайте открылся каталог франшиз! Перейти в каталог…

Помимо компаний, аккредитив в банке могут оформить физлица. Простым примером такого соглашения может служить покупка современной квартиры в новом доме. Аккредитив в данном случае служит гарантией того, что на счет застройщика (продавца) будут перечислены деньги за жилье в полном объеме. Также аккредитивная форма расчетов при покупке недвижимости позволяет исключить факт мошенничества одной из сторон сделки. Покупатель передает денежные средства банку в размере полной стоимости жилплощади согласно подписанному договору по аккредитиву. Продавец в лице застройщика регистрирует жилплощадь на покупателя при условии, что деньги имеются в наличии (достаточно подтверждения банка). Пока регистрация не будет завершена, покупатель имеет полное право не передавать деньги за жилплощадь. В данном случае договор по аккредитиву регулирует интересы обеих сторон соглашения.

Виды аккредитивов и их характеристики

Существует несколько видов аккредитивов, каждый из которых обладает рядом особенностей. Любой из них может быть открыт в банке согласно соответствующему поручению плательщика (вид аккредитива отражается в договоре).

Покрытый

Покрытый и непокрытый аккредитивы подтверждают обеспеченность сделки денежными средствами. Покрытый аккредитив также носит название депонированного, который характеризуется размещением денег (покрытием) покупателем на специальном счете банка-эмитента. Суммы средств должно быть достаточно, чтобы осуществить оплату обязательств по договору.

Мужики! Средство для вас просто 🔥 Успейте купить по нашему промокоду со скидкой 50%, и привезут анонимно.

Депонированные средства поступают на оплату товара из банка-эмитента на счет бенефициара в случае представления им платежных документов с соответствующим пакетом документов. В данном случае эмитент не рискует собственными средствами, а лишь выступает гарантом прозрачности сделки.

Непокрытый

Непокрытый аккредитив носит название гарантированного, при этом эмитент предоставляет банку-исполнителю право списания денежных средств со счетов в рамках указанных в соглашении сумм. Говоря простым языком, с корреспондентского счета эмитента деньги списываются в порядке, который определяется по договору между банковскими организациями.

Отзывной

Отзывной аккредитив не подтверждает никаких обязательств и гарантий по оплате. Это позволяет банку-эмитенту изменить условия аккредитива либо отменить его полностью, причем при этом не ставя в известность продавца.

Банковская организация перед получателем денежных средств не имеет никаких обязанностей. В свою очередь, банк-исполнитель выплачивает определенную сумму по отзывному аккредитиву лишь в том случае, если он не был оповещен об отмене либо изменении требований договора.

Безотзывной

Данный тип аккредитива не может быть аннулирован без предварительного уведомления эмитента, а также согласия получателя назначенного платежа (отмена возможна при обоюдном согласии обеих сторон). Как показывает практика, безотзывный тип аккредитива применяется значительно чаще, в отличие от отзывного.

Проведение расчетов по договору осуществляется при условии, что плательщик должен представить эмитенту заявление на открытие аккредитива (в двух экземплярах). В данном документе обязательны следующие сведения:

  • реквизиты банка-получателя;
  • данные эмитента;
  • наименование исполнителя;
  • вид выбранного аккредитива (безотзывной);
  • условия проведения оплаты по договору;
  • дату представления документации;
  • срок действия аккредитива.

В обязательном порядке необходимо предоставить опись документов и их характеристику, а также указать наименование груза (продукции, товара, услуг), который послужил причиной оформления аккредитива. Сюда же следует отнести:

  • сведения об отправителе и получателе товара;
  • место прибытия груза;
  • сроки доставки и отгрузки заказа;
  • перечень дополнительных работ или услуг.

Заявление плательщика является основанием, чтобы эмитент открыл аккредитив. Чтобы проводить расчеты, банк-эмитент должен указать соответствующий номер счета. Получатель обязан представить банку-исполнителю документы и 4 экземпляра реестра счетов, которые предусматриваются в договорном соглашении.

Подтвержденный

Данный вид соглашения гарантирует выплату получателю определенной суммы денег. Исполнитель обязуется ее выплатить независимо от того, внес ли банк (в котором оформлен аккредитив) деньги или нет. Соглашение между банками определяет порядок подтверждения платежей.

Аккредитивная формы расчетов – плюсы и минусы

Известно, что любая услуга банковской организации обладает определенными преимуществами, а также имеет подводные камни. К положительным характеристикам аккредитивной формы расчета следует отнести:

  • гарантию выполнения продавцом всех пунктов заключенного соглашения;
  • отсутствие необходимости резервирования денежных средств покупателем для своевременной выплаты продавцу за доставку товара или оказание услуги;
  • гарантированное получение денег продавцом на момент осуществления расчета;
  • возможность возврата денежных средств покупателю в случае аннулирования сделки.

Важно: заинтересованная в благополучном исходе аккредитивного договора сторона может получить в долг недостающую либо необходимую сумму. В отличие от классических банковских кредитов, комиссия по займу на аккредитив существенно ниже.

Несмотря на неоспоримые достоинства аккредитивной формы расчетов, существуют все же негативные стороны такого типа соглашений. К ним относятся:

  • наличие дополнительных расходов на оплату банковских услуг;
  • возможность получения денег при условии корректного оформления необходимой документации;
  • продолжительный период времени на оформление и реализацию соглашения;
  • ряд ограничений на аккредитивы в связи с возможным нарушением закона.

Сохраните статью в 2 клика:

Как показывает практика, стоимость банковских операций по форме аккредитива может быть достаточно высокой. Однако следует учитывать, что именно аккредитив в подавляющем большинстве случаев является единственным способом минимизировать риски в невыплате денежных средств, а также исключить некачественную поставку товара.

Мужики! Средство для вас просто 🔥 Успейте купить по нашему промокоду со скидкой 50%, и привезут анонимно.

Автор сайта: Максим Миллер
Бизнесмен, инвестор.
Для связи: Facebook
Наш канал в Telegram
Реклама на сайте.

886 человек читают сейчас:

Про безотзывный неподтвержденный аккредитив, читайте здесь. Это безналичные расчеты между сторонами, когда банк плательщиков по поручениями.